先日、会員さんと立ち話をしていて「軽トラがそろそろ限界で、買い替えを考えてるんですけど、現金で買うべきか、ローンにするべきか迷ってるんですよね」という相談を受けたんです。これ、実はけっこう奥が深いテーマだと思っていて、今日はそのあたりを掘り下げてみようと思います。
「現金一括=偉い」ではない、というところから
職人さんと話していると、「借金は良くない」「現金で買えるものは現金で買うのが一人前」みたいな感覚を持っている方、意外と多いんですよね。もちろんそれ自体は悪くない価値観だと思うんです。ただ、事業のお金の考え方としては、必ずしもそれが正解とは限らないんじゃないかなと思うんです。
例えば、車両価格200万円の軽トラを現金一括で買ったとします。そうすると、その瞬間に手元の運転資金が一気に200万円減るわけです。材料の仕入れや、外注さんへの支払い、税金の納付など、事業を回すにはある程度の現金が手元にないと困る場面が出てきます。一括で買った直後にまとまった出費が重なると、資金繰りが一気に苦しくなることもあるんですよね。
ローンやリースの「使いどころ」を考える
逆にローンやリースを使うと、月々の支払いは一定額に抑えられて、手元の現金はある程度残せます。これは資金繰りの安定という意味では大きなメリットだと思うんです。特に、繁忙期と閑散期の波が大きい職人さんにとっては、「毎月決まった額が出ていく」という状態のほうが、実は計画が立てやすいという声もよく聞きます。
ただし当然、ローンには金利がかかりますし、リースの場合は所有権が自分にないという点も理解しておく必要があると思うんです。総支払額で見れば、現金一括のほうが安く済むことがほとんどです。「金利分は資金繰りの安定を買っている」というくらいの感覚で捉えておくのが、実務的にはしっくりくるんじゃないかなと思っています。
僕が話を聞いていて感じるのは、「今、手元にいくら現金があれば安心して眠れるか」という感覚が、人によってかなり違うということです。仕事が途切れても3か月は困らないくらいの蓄えがある方なら、現金一括で買ってしまって身軽になるのも一つの選択だと思います。逆に、まだ独立して間もなくて手元資金に余裕がない時期なら、無理に一括で買って現金を減らすより、月々の負担を抑えてでも運転資金を厚めに残しておくほうが、結果的に事業が長く続くんじゃないかなと思うんです。
経費・減価償却の面から見た「買い方」の違い
お金の面でもう一つ大事なのが、税務上の扱いです。工具や車両は購入金額によって、一括で経費にできるものと、何年かに分けて減価償却していくものに分かれると言われています。特に高額な車両の場合、耐用年数に応じて数年かけて経費計上していくケースが多いようです。ここは現金で買ってもローンで買っても、資産として計上する扱い自体は基本的に変わらないと聞きますが、ローンの場合は支払利息の部分が別途経費になるという違いがあるようです。
一方でリースの場合は、月々のリース料をそのまま経費にできる場合が多いと言われていて、経理処理がシンプルになるという声もよく聞きます。「減価償却の計算が正直よくわからない」「確定申告のたびに頭を抱える」という一人親方さんにとっては、リースのほうが事務作業の負担が軽く感じられることもあるようです。このあたりは金額や契約内容によっても変わってくるので、迷ったときは税理士さんや商工会の窓口に一度相談してみるのが確実だと思います。
買い替えのタイミングをどう見極めるか
もう一つ、会員さんからよく相談されるのが「まだ動くけど、そろそろ限界かもしれない道具や車両、いつ買い替えるべきか」という話です。これは正直、壊れてから慌てて買うのが一番よくないパターンだと思っています。現場に向かう途中で軽トラが動かなくなったら、その日の仕事自体が飛んでしまいますし、信用にも関わってきますよね。
目安としては、修理費用が「あと何年分使えるか」に対して見合わなくなってきたタイミングだと思うんです。例えば、あと1〜2年しか使わなそうな車両に、大きな修理代をかけるくらいなら、少し早めに買い替えを検討したほうが結果的に安く済むことも多いです。繁忙期に入る前、比較的仕事の波が落ち着いている時期を狙って計画的に動くのが、資金繰りの面でも精神的な余裕の面でも、いい買い方につながるんじゃないかなと思います。
電動工具のような小型の道具についても、考え方は同じだと思っています。バッテリーの持ちが悪くなってきた、充電の回数が増えてきた、というサインが出始めたら、「まだ使えるから」と粘りすぎず、繁忙期に入る前に入れ替えておくほうが安心です。現場でバッテリー切れや故障が起きると、そのしわ寄せは結局自分の作業時間や信用に返ってきてしまいますから、道具にかけるお金は「経費」というより「保険」に近い感覚で見ておくくらいでちょうどいいんじゃないかなと思うんです。
また、道具や車両を買い替える資金をあらかじめ積み立てておくという工夫をしている職人さんもいます。毎月少しずつ「設備更新用」として別口座に分けておけば、いざというときに慌てて高い金利のローンを組まずに済みますし、現金一括で買う選択肢も取りやすくなります。こうした積み立ての習慣は、職人PRIDE(プライド)の会員さん同士の雑談の中でも、意外とよく話題に出るテーマだったりするんですよね。
今日お話ししたような「買い方」の悩みって、一人で抱えていると答えが出にくいテーマだと思うんです。同じ職種の仲間がどうしているか聞くだけでも、案外ヒントが見つかったりします。職人PRIDEというコミュニティが、そういう小さな相談ができる場所になっていたら嬉しいなと、僕は思っています。今日はこのあたりで。また現場で会いましょう。
